Estrategias Inteligentes Para Distribuciones Requeridas

Estrategias inteligentes para distribuciones requeridas Salvaste inteligentemente para la jubilación, que contribuye a un plan tradicional 401 (k) o IRA para dar a sus ahorros la oportunidad de crecer con impuestos diferidos hasta que se jubiló. Ahora el tiempo para sacar ese dinero está aquí. Cada año, una vez que estás 70½ años o más, por lo general, tiene que retirar una cierta cantidad de dinero de su cuenta IRA tradicional, 401 (k), o cuenta de ahorros de otros lugares de trabajo. Es importante determinar cómo estas distribuciones mínimas requeridas-conocidos como MRD o RMD-encajan en su plan de ingresos de jubilación. "Hacer el mejor uso de sus MRD puede ayudar a evitar errores costosos. Si no tienen una necesidad imperiosa de que el dinero para los gastos de manutención, usted puede tomar algunas decisiones sobre la mejor manera de utilizarlo ", dice Ken Hevert, Fidelity vicepresidente senior de productos de jubilación. Mientras que el IRS requiere que usted tome MRD, usted tiene cierta flexibilidad sobre el momento y qué hacer con el dinero. Por ejemplo, si usted no lo necesita para gastos de vida, es posible que desee darle a sus herederos o una obra de caridad, o reinvertirlo. También es importante tener en cuenta que MRD suelen ser gravados como ingresos ordinarios. Sin embargo, si usted ha hecho contribuciones después de impuestos a estas cuentas, parte de la distribución puede ser tributable. Además, las cuentas Roth IRA no tienen MRD durante su vida. Aquí hay cuatro preguntas clave que pueden ayudar a llegar a una estrategia de MRD. ¿Necesita el dinero para cubrir los gastos de subsistencia? "Si usted está planeando pasar sus MRD, una consideración importante es la gestión de su flujo de efectivo", explica Hevert. "Es posible que desee considerar la posibilidad de que el dinero enviado directamente a una gestión de efectivo o cuenta bancaria que proporciona un fácil acceso al dinero." Tener el dinero distribuido automáticamente a una gestión de efectivo o cuenta de corretaje imponible también ayuda a asegurar que su requerimiento MRD será recibido por el plazo del 31 de diciembre de cada año, evitando una penalidad del IRS sobre las distribuciones perdidas o fondos. Al planificar su presupuesto, tenga en cuenta que usted generalmente debe impuestos sobre cualquier MRD y otras distribuciones de cuentas de retiro tradicionales. Usted puede tener impuestos retenidos automáticamente de sus MRD. Si decide no hacerlo, asegúrese de ahorrar dinero para la temporada de impuestos, y tener cuidado a veces underwithholding puede dar lugar a una sanción tributaria. Hay algunos métodos de abstinencia diferentes que usted puede tener en cuenta para ayudarle a satisfacer sus necesidades MRD: Recálculo anual: Este enfoque generalmente requiere distribuciones anuales de su cuenta en función de su esperanza de vida. Se vuelve a calcular cada año. La compra de una anualidad de ingresos: La compra de una anualidad puede ayudar a convertir sus activos IRA en una corriente de los pagos de renta que está garantizado 1 para la vida; este se encarga de MRD al mismo tiempo. 2 (Hay una serie de limitaciones en los tipos de anualidades que pueden ser utilizados para satisfacer MRD, así que asegúrese de consultar con un profesional de impuestos.) Además, sólo la cantidad utilizada para la compra de la anualidad puede satisfacer su requisito MRD. Si usted tiene otras cuentas IRA, usted todavía tendrá que cumplir con las distribuciones necesarias para ellos. Las anualidades tienen ventajas más eliminan la necesidad de preocuparse por sobrevivir a su dinero, para uno, pero también inconvenientes, como la pérdida de acceso a su director. Pese la compra de una anualidad con cuidado, y hacerlo en el contexto de un plan de retiro más amplio. Hay dos opciones de pago: Opción de pago fijo: los pagos de por vida permanecen nivel, aunque usted puede optar por pagar más por un ajuste por costo de vida (COLA) para aumentar los pagos anuales y ayudar cobertura contra la inflación. Sin embargo, el acceso a los retiros principales adicionales es limitado. También puede utilizar un calificado Longevidad Anualidad Contrato (QLAC) aplazar los pagos de una parte de sus activos antes de impuestos hasta los 85 años para ayudar a cubrir los gastos en el futuro. Opción de pago variable: los pagos de por vida varían con el tiempo, basado en el rendimiento de las inversiones subyacentes que usted elija. En algunos casos, los retiros adicionales después de la compra se puede permitir. 3 ¿Tiene planes para reinvertir el dinero? Si es así, es posible que desee considerar la posibilidad de cualquier MRD enrutados a una de sus cuentas nonretirement, donde se puede invertir el dinero de acuerdo a sus objetivos, horizonte temporal, la tolerancia al riesgo y circunstancias financieras. Si usted invierte su MRD en una cuenta gravable, es posible que desee considerar la posesión de valores fiscales eficientes para ayudar a reducir potencialmente su obligación tributaria. Estos pueden incluir: Los bonos municipales y fondos de bonos municipales. Estos ingresos de pago que está libre de impuestos federales y, en algunos casos, de los impuestos estatales y locales. Nota: Los ingresos de algunos bonos municipales y los fondos de inversión está sujeta al impuesto mínimo alternativo federal. Las acciones que tienen la intención de mantener más de un año que puede pagar dividendos calificados. Las ventas de las existencias apreciados celebraron más de un año tributan a tasas de ganancias de capital más bajos a largo plazo. Sólo asegúrese de dividendos las acciones paga están calificados. Los dividendos calificados se gravan a las mismas tasas bajas como ganancias de capital a largo plazo, pero los dividendos ordinarios no calificados, como los pagados por muchos fondos de inversión inmobiliaria (REIT), están gravadas a tasas de ingresos ordinarios. Los fondos cotizados (ETFs) y fondos mutuos de impuestos gestionados. La estructura única de muchos ETFs puede ayudar a los inversores por lo que les permite retrasar la realización de plusvalías imponibles. Impuestos gestionados y otros fondos mutuos de acciones fiscalmente eficientes, como los fondos de índice, el comercio con poca frecuencia y puede utilizar otras técnicas que buscan reducir la deuda tributaria de un accionista. Es posible que desee considerar la posesión de menos inversiones fiscales eficientes como los fondos de bonos gravables, los REIT, o acciones que pagan dividendos en las cuentas con ventajas impositivas como IRA o cuentas de ahorro del lugar de trabajo con impuestos diferidos. Recuerde que debe elegir una combinación de activos que refleja su situación financiera, horizonte temporal y tolerancia al riesgo. "Saber cuál es el propósito del dinero es, ¿cuánto tiempo hasta que lo necesita, y la cantidad de riesgo que está dispuesto a llevar e invertir en consecuencia", aconseja Hevert. ¿Tiene planes para pasar activos a sus herederos? Si es así, es posible que desee considerar la conversión de los activos tradicionales del IRA a una IRA Roth. Si lo hace, usted ya no tiene que preocuparse de MRD, y las distribuciones no está sujeto a impuestos. 4 Antes de decidir, comparar la tasa de impuesto al activo del IRA convertidos (su tasa actual) con la tasa de impuestos a sus herederos tendrán que pagar sobre los activos heredados. Si sus herederos estarán en un nivel de impuestos muy inferiores a su cuenta, entonces puede que no tenga sentido para convertir. Por supuesto, esta es una decisión importante, por lo que consulte con su, raíces, o asesor fiscal financiero. Debido a una cuenta Roth IRA no tiene MRD durante el tiempo de vida del propietario original, puede dejar los bienes en su lugar durante el tiempo que usted vive, con el potencial de generar un crecimiento libre de impuestos. Sus herederos tendrán que retirar una MRD cada año después de que se heredan de la cuenta, pero por lo general no serán gravados en esas distribuciones, lo que potencialmente aumenta el valor de su legado. Si usted es 70 años y medio o más, usted tiene que tomar un MRD primero antes de convertir los activos restantes en su cuenta IRA tradicional a un Roth IRA (aunque se puede utilizar el MRD para ayudar a pagar el costo fiscal de la conversión de los activos restantes). Nota: Si bien las cuentas Roth IRA en general, no están sujetos al impuesto sobre la renta, que todavía están sujetos a impuesto sobre el patrimonio, por lo que es importante planificar en consecuencia. Si lo hace convertir una cuenta IRA, usted tendrá que calcular el impuesto sobre la renta en la parte de los activos de la cuenta convertidos. Sin embargo, este costo fiscal puede ser reducida en proporción a la medida en que haya hecho ninguna contribución no deducibles a cualquier IRA, incluso si no es el que está siendo convertido. Por supuesto, hay otras formas de transferir dinero a los herederos, como fideicomisos y regalar, así que consulte a un asesor fiscal antes de tomar cualquier decisión. ¿Quieres hacer donaciones de caridad ahora? Si es así, una estrategia que implica una conversión Roth IRA y contribuciones caritativas simultáneas puede avanzar sus metas filantrópicas al tiempo que elimina la necesidad de MRD durante su vida, y la gestión de las consecuencias fiscales de una conversión. La estrategia implica realizar una conversión Roth IRA, a continuación, hacer una contribución caritativa en la misma cantidad que la conversión. En general, el objetivo es que su donación para ayudar a reducir su base imponible en la misma cantidad que la conversión aumenta, dejándole con impacto fiscal poco o nada. También puede hacer la contribución caritativa a una organización benéfica que tiene un programa de fondos asesorado por donantes, y recomendar subvenciones a otras organizaciones benéficas de su fondo asesorado por donantes a través del tiempo. Por ejemplo, digamos que usted planea convertir un IRA tradicional a un Roth IRA, y $ 100,000 de los activos en la cuenta será gravado. Hacer una donación deducible de $ 100.000 de una cuenta gravable sería generalmente compensar los activos convertidos, dejándole con poca o ninguna deuda tributaria adicional. El resultado? Su cuenta se convierte en un MRD Roth IRA-eliminando durante su vida y que proporciona un potencial de crecimiento libre de impuestos 5 - al poco o ningún costo fuera de su propio bolsillo, y había avanzar sus objetivos filantrópicos. "Este movimiento es impulsado por el deseo de convertir a un Roth IRA", advierte Hevert. "Si usted no tiene una necesidad de una conversión, puede ser mejor no convertir y simplemente hacer una donación de caridad." En general, cualquier persona que tiene grandes intenciones caritativas no lo desea, puede convertir a un Roth IRA. Normalmente, la cuenta de impuestos más eficiente para salir a la caridad en la muerte es una cuenta IRA tradicional, porque la caridad no paga impuesto sobre la renta, y el legado de caridad es deducible contra el patrimonio gravable de un inversor. Planificación fiscal puede ser complejo, así que consulte a un asesor fiscal antes de tomar cualquier acción. Leer más en Puntos de vista: "conversiones Roth IRA de impuestos inteligente." Hay límites del IRS a donaciones caritativas deducibles, sin embargo. La cantidad que puede deducir por donativos no puede contener más de 50% de su ingreso bruto ajustado. Su deducción puede verse limitada al 30% o 20% de su ingreso bruto ajustado, dependiendo del tipo de propiedad que da y el tipo de organización que da a. Un límite superior se aplica a determinadas contribuciones de conservación calificados. Tener un plan Sea cual sea el escenario se aplica a usted, MRD es probable que desempeñen un papel importante en sus finanzas durante la jubilación. La construcción de un plan de ingresos de jubilación reflexivo puede ayudarle a utilizar MRD de la manera más efectiva, y ayudarle a alcanzar sus metas financieras importantes. Por lo menos, es importante pasar algún tiempo entender MRD y sus opciones con un profesional de impuestos, para asegurar que se están cumpliendo los requisitos del IRS-y para ayudar a evitar un error de impuestos costoso. Aprende más Para las cuentas de jubilación de Fidelity, considere instalar un MRD automáticas (requiere inicio de sesión). Ver su estimación cálculo MRD y las distribuciones del año hasta la fecha para sus IRAs y cuentas de retiro de pequeñas empresas en el Centro de Distribución de Retiro (requiere inicio de sesión). Revise las preguntas frecuentes acerca de MRD. Stocks de investigación y bonos de fondos mutuos. Investigación de acciones y bonos ETFs.